|
|
Onderwerp:
Jaarrekening 2025 (416-72)
Voorgesteld besluit:
1. De Jaarrekening 2025 vast te stellen. Daarmee stemt u in
met de aangegeven overschrijdingen per programmaonderdeel.
2. Het
resultaat van
2.103.539,- aan de algemene
reserve toe te voegen.
Inleiding
Hierbij bieden wij u de jaarstukken aan over het jaar 2025,
bestaande uit de jaarrekening en het jaarverslag. De
jaarrekening geeft inzicht in het gevoerde beheer en bevat
de balans, de programmarekening en verantwoordingsinformatie
van de specifieke uitkeringen van de rijks-overheid.
Bij ieder programma staan de doelstellingen vermeld die
opgenomen zijn in de begroting. Tevens zijn alle
omschrijvingen van de activiteiten uit de begroting
overgenomen. Hiervan staat bij iedere activiteit de stand
van zaken genoemd per 31 december 2025. Ook wordt de wijze
waarop getracht is de beoogde maatschappelijke effecten te
bereiken vermeld.
Het resultaat na mutaties in de reserves is 2.103.539,-.
Het voorstel is om dit bedrag toe te voegen aan de algemene
reserve. Vorig jaar heeft de raad besloten om bij de
voorjaarsnota een deel van het resultaat aan te wenden voor
een sport, recreatie en cultuurfonds. Mocht de raad dit jaar
wederom een deel van het positief resultaat in willen
inzetten voor nieuw beleid, dan willen wij u een aantal
suggesties meegeven. Op het gebied van wonen en zorg spelen
er een goot aantal vraagstukken die zowel lokaal als
regionaal opgepakt moeten worden. Vraagstukken die niet
alleen kennis van Wonen en bouwen vragen, maar ook kennis
van de zorg voor zowel jeugd als ouderen. De noodzaak is
groot, want met het organiseren van wonen + ambulante zorg
kunnen we een onnodig beroep op zwaardere zorg voorkomen.
Dit levert uiteindelijk een besparing op in zowel de
Jeugdzorg als in de Wmo/Beschermd Wonen.
Een aantal concrete opdrachten die vanuit regionale of
lokale afspraken uitgewerkt moeten worden:
●
Verkenning van de Lang Leven Thuis Flats (ouderen wonen hier
zo lang mogelijk zelfstandig en comfortabel thuis, ook als
hun behoefte aan zorg toeneemt. Hechte samenwerking tussen
bewoners, woningcorporatie, zorgpartij en
welzijnsorganisatie;
●
Project Boeglijn (ouderinitiatief, waarbij de zorgcomponent
moet worden ingevuld);
●
Skaeve Huse (Woonmogelijkheden voor personen met onbegrepen
gedrag/deels regionaal);
●
Beschermd Thuis voorzieningen (Wmo met ambulante hulp)
waarbij we ook de doelgroep jong volwassenen mee moeten
nemen;
●
Aansluiten op regionale ontwikkelingen en kansen op het
gebied van wonen en zorg;
Om deze zaken op te pakken is naar verwachting incidenteel
170.000,- nodig.
Een andere suggestie die wij mee willen geven is om een
beeldkwaliteitsplan op te stellen voor de binnenhaven van
Monnickendam. Dit plan kan dan als basis dienen voor een op
te stellen havenbeleid of als kader dienen bij het eventueel
uitbesteden van het beheer van de haven. De kosten voor
opstellen van een beeldkwaliteitsplan schatten wij in op
40.000. Dit betreft een incidenteel bedrag.
Argumenten
1.1 Het vaststellen van de jaarrekening is een wettelijke
verplichting
Op grond van artikel 198 van de Gemeentewet legt het college
verantwoording af over het gevoerde beleid in 2025. De
vastgestelde jaarrekening moet uiterlijk 15 juli worden
ingediend bij de Provincie.
Kanttekeningen
1.1 De accountantscontrole is nog niet afgerond
Die controle is nog niet afgerond. De definitieve
bevindingen van de accountant zijn dan ook nog niet bekend.
Vooralsnog heeft de accountant nog geen oordeel gegeven over
de strekking van de af te geven controleverklaring.
Financi๋le
toelichting
De jaarrekening kent een positief resultaat voor mutatie
reserves van 4.901.264,-. Na mutaties in de reserve เ
2.797.725,-, in verband met o.a. incidentele baten en
lasten, resteert een positief resultaat van 2.103.539,-.
Aangezien een deel van de budgetten door incidentele
omstandigheden niet zijn besteed in het boekjaar 2025 wordt
voorgesteld een bedrag van 1.167.096,- over te hevelen
naar de budgetten van het boekjaar 2026. Dit bedrag wordt
bij de Voorjaarsnota 2026 weer uit de Algemene reserve
onttrokken.
Het gerealiseerde resultaat voor 2025 komt na overheveling
uit op een positief saldo van 936.443,-. Hiervan was bij
de gewijzigde begroting al 680.613,- positief geraamd.
Uiteindelijk is dus een bedrag van 255.830,- extra
resultaat geboekt.
Uitvoering
en planning
In verband met het invoeren van het
BOB-model is de gewijzigde planning als volgt:
●
Uiterlijke datum vragen schriftelijke stellen : maandag 25 mei
2026
●
Verzending beantwoording aan de Raad : dinsdag 9 juni 2026
●
Beeldvormende vergadering : donderdag 11 juni 2026
●
Besluitvormende vergadering : donderdag 2 juli 2026
|
|
